T/CSR0001-2024 团 体 标 准 T/CSR0001-2024 C-ESG投资组合管理指引 C-ESG Investment Portfolio Management Guidelines 2024-5-23发布 2023-5-23实施 中国经济体制改革研究会发布 T/CSR 0001-2024 目次 前言 1范围 2 2规范性引用文件 2 3术语和定义 2 4投资产品的设立 3 5ESG投资方法 5 6ESG评价体系 ..7 7投资机构责任与义务9 8附则 1 T/CSR0001-2024 C-ESG投资组合管理指引 1范围 银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资 公司等金融机构资产管理业务.金融机构自营类业务、私募股权投资基金 等各类专业机构投资者可参考本指引开展ESG投资. 2规范性引用文件 下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的 条款.凡是注日期的引用文件，仅所注日期的版本适用于本文件.凡是不 注日期的引用文件，其最新版本（包括的修改单）适用于本文件. 中华人民共和国《证券投资基金法》 银发〔2016)228号《关于构建绿色金融体系的指导意见》 证监会令（第104号）《公开募集证券投资基金运作管理办法》 证监会令（第64号）《证券投资基金评价业务管理暂行办法》 银保监发(2022)15号《银行业保险业绿色金融指引》 中国证券投资基金业协会《绿色投资指引（试行）》 中国信托业协会〔2019)《绿色信托指引》 JR/T0227一2021《金融机构环境信息披露指南》 3术语和定义 2 T/CSR0001-2024 3.1投资组合 金融机构开展资产管理业务，设立资产管理产品，投资于债权类资产、 权益类资产、商品及金融衍生品类产品、混合类资产形成的组合. 3.2C-ESG投资 金融机构在投资组合中运用ESG理念，以助力社会可持续发展、促进 绿色产业发展和减少环境风险为目标，将ESG因素融入投资决策过程中， 运用负面筛选、正面筛选、ESG整合、主题投资、影响力投资、股东参与 等ESG策略进行投资组合管理. 4投资产品的设立 4.1设立原则 金融机构设立ESG产品时应遵循以下原则： (一)行业选择，优先投向于环保、节能、清洁能源、转型金融、绿 色金融等，包括《绿色产业指导目录(2023年版)》（征求意见稿）、 《绿色债券支持项目目录(2021年版)》、中欧《可持续金融共同分类 目录》支持领域的企业和项目或有助于可持续发展、处于低碳转型的行业； (二)标的选择，优先选择在ESG方面表现良好的投资标的，规避在 ESG方面表现较差的投资标的； (三)信息披露，包括但不限于本产品在ESG方面的发展目标、衡量 ESG绩效的方法、对应的基准，对底层资产ESG尽调、以及实现可持续发 展目标对产品投资策略可能带来的约束，并在定期报告中披露目标实现情 3 ...
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