施工项目现金流预算管理 2021年04 月
引言 项目经理的苦恼 过程资金收 甲方欠钱不 非现金收款 结算进度 项目工期 项目利润 支不平衡 给，现场履 比例高，难 慢，项目久 紧，成本管 低，兑现 无钱可付 约难度大 以消化 竣难结 控难度大 拿不到 只有解决项目经理的苦恼，才能实现企业高质量发展
01 现金流管理探索 02 录 项目现金流管理现状 CONTENTS 03 如何做好项目现金流预算管理
现金流管理探索
什么是现金流与现金流管理 01 现金流 02 现金流量 03 现金流管理 一般是指企业与资金拥有者 是指企业一定时期内的现金 是指以现金流量作为企业财 之间的现金往来关系（这也 流入和现金流出的数量，现 务管理的重点，兼顾企业的 是最初意义上的财务含义一 金流入量与现金流出量的差 收益，围绕企业经营、投资 一融资活动），分为债权人 额即现金净流量.
和筹资的系统财务管理活动.
与企业之间的现金流和股东 建筑施工企业项目现金流管 与企业之间的现金流.
理是企业现金流管理的点， 由点到面，做好企业项目现 金流管理使企业现金流管理 得到畅通、平衡.