内部资料 注意保密 金融业务管理手册 CSCECXJ-FM-2024 中建新疆建工（集团）有限公司 CSCEC XINJIANG CONSTRUCTION& ENGINEERING GROUPCO.LTD 二0二四年一月
目录 第一部分融资管理篇. 1 总则. 1.1 目的.. 1.2 范围.. 1.3 依据.. 1. 4 主要应对的风险 1.5 术语定义 1.6 管理原则 2 职责分工， 2.1 管理职责， 2.2 审批权限. 3 管理内容. 3.1 融资预算管理， 3.2 外部借款管理. 3.3 发行债券管理 11 3.4 商业汇票管理.. 12 3.5 资产证券化管理 18 3.6 应收账款保理， 22 3.7 供应链融资管理 25 3.8 信用证业务管理 26 3.9 房地产融资管理 30 3.10 综合投资项目融资管理 33 3.11 工程保函管理. 38 3.12 内部借款管理， 40 3. 13 还本付息管理， 41 3.14 保险集中管理， 42 3. 15 增信业务管理. 45 3.16 银行授信管理. 48 3.17 企业信用报告管理 52 3.18 融资招标管理. 52 3.19 金融机构管理. 53 3. 20 金融信息化管理 54 4 检查、评价与改进， 54 4.1 业务检查， 54 4.2 绩效评价 54
4.3 改进.. 55 5 表单及权限 55 5.1 表单... 55 5.2 模板.... 55 5.3 审批权限汇总 57 第二部分司库与资产管理篇. 60 I 总则. 60 1.1 目的... 1.2 范围. 60 1.3 依据.. 60 1.4 主要应对的风险 60 1.5 术语定义 61 1.6 管理原则 61 2 管理职责. 63 3 管理内容， 63 3.1 资金预算， 63 3.2 收款月度考核管理 65 3.3 资金集中管理.. 65 3.4 结算集中管理.. 67 3.5 银行账户管理.. 68 3.6 其他货币资金管理. 73 3.7 外币资金管理. 73 库存现金.. 75 3.9 五类专项资产管理 76 4 检查、评价与改进.. 77 4.1 业务检查 77 4.2 绩效评价. 78 4.3 管理改进， 78 5 表单及权限.
78 5.1 表单... 78 5.2 模板.. 79 5.3 审批权限汇总 80 6 解释与修订. 82
第一部分融资管理篇 1 总则 1.1目的 为深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精 神，积极推进中建股份“产融结合”发展战略，满足建工发展战略需要 实现以融促产，完善金融业务管理体系，规范金融业务管理流程，提高 融资效率，降低资金成本，防范债务风险，提升价值创造能力.
1.2 范围 适用于建工总部、运营总部、二级单位、三级单位、项目公司、项目部 金融业务.
1.3依据 《中华人民共和国民法典》 《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国票据法》 《中华人民共和国信托法》 《中华人民共和国物权法》 《中华人民共和国证券法》 《中华人民共和国保险法》 《中华人民共和国证券投资基金法》 《中国人民银行信贷通则》 《中国建筑股份有限公司融资管理规定》 《中国建筑股份有限公司结构化融资管理办法》 《中国建筑股份有限公司保理业务管理办法》 《中国建筑股份有限公司工程保函管理办法》 《中国建筑股份有限公司资产证券化业务管理办法》 《中国建筑股份有限公司供应链融资业务管理办法（试行）》 《中国建筑股份有限公司对外担保管理规定（试行）》 1 /83
《中国建筑股份有限公司金融投资管理规定（试行）》 《应收账款保理业务办理与审核标准》 《财务金融工作禁止事项清单》 《中国建筑股份有限公司金融衍生业务管理办法（2021版）》 《中建新疆建工（集团）有限公司公司章程》 以上法律法规或制度的现行有效版本.
1.4 主要应对的风险 1.4.1 融资规划不科学，无法满是发展战略需求的风险.
1.4.2 资本结构不合理，融资期限错配，无法偿还到期债务的风险.
1.4.3 融资方案设计不合理，造成项目资金无法落实的风险.
1.4.4 融资结构不合理，无法完成年度带息负债控制目标的风险.
1.4.5 融资前提不具备，融资不及时的风险.
1.4.6 政策变动导致融资不到位的风险.
1.4.7 与国家现行财经法律法规要求存在冲突导致的风险.
1.4.8 因保险业务集中管理内容不完整，管理流程不统一，采购活动分散导致 的风险；因保险业务集中管理不能贯彻实施造成的风险， 1.5 术语定义 1.5.1带息负债：各级单位筹借的需要按期还本付息的负债，包括但不限于： 1.5.1.1 各级单位向金融机构（包括银行、信托公司、保险公司等）筹借的短期 借款、长期借款：有追索权的应收账款保理、商票贴现、信用证议付 视同流动资金借款管理； 1.5.1.2建工总部发行的公司债、企业债、可换股债券、短期融资券、超短期融 资券、中期票据、长期票据、非公开定向债务融资工具等或其它类似 的金融产品； 1.5.1.3各级单位通过金融机构向其他企业筹借的委托贷款； 1.5.1.4各级单位通过融资租赁、信托、基金等其他方式筹集资金的融资业务.
1.5.2或有负债：过去的交易或事项形成的，未来可能需要承担付款责任的 负债，包括： 1.5.2.1融资性或有负债，包括但不限于综合授信额度担保、借款及借款额度 2 783