编号： 招商蛇口 项目目标成本管理作业指引 版号：A/01 页码：第1页共14页 项目目标成本管理作业指引 编制 张邦刚 日期 2020年5月 审核 严阵/刘伟 日期 2020年5月 批准 许永军 日期 2020年5月 修订记录 日期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人
编号： 招商蛇口 项目目标成本管理作业指引 版号：A/01 页码：第2页共14页 1、流程图 1.1 第一阶段成本管理流程 第一阶段成本口标管理流程 城市公司项目汉联部 指股发展部) 浦市公司限本管理部 （格股成本管理部） 减市公司设计管理局 （控量产品中心） 控股成本管理部 区城分管总 总经理 投委审核委员会 控股办公会 土地规划 设计资料 . 方案设计 住人初步试 1.2第二阶段成本管理流程
编号： 招商蛇口 项目目标成本管理作业指引 版号：A/01 页码：第3页共14页 第二所段成本目标管理藏程 控股品育管印中心 城市公司院本管理部 城市公司设计管理挥填市公司成本小相合 城白总授理 区域分管总控股成本他理部 成本管理委员会 0 9# 中 1.3 目标编制、审核及审批权限简表 阶段 内容 第一阶段 第二阶段 拿地公告后2天 方案批复完成后3周或方案未批复但 编制时间 （按实际地价及成本预设及估算调 整） 已开始总包招标 城市公司 编制主责部门 控股成本管理部 （城市公司成本管理部主导） 城市公司成本管理小组 城市总经理 审核 区域分管总 控股成本管理部 审批 总经理 成本管理委员会（成本较第一阶段增 加且成本利润率下降由办公会审批） 区域运营管理小组 报备 财务部
编号： 招商蛇口 项目目标成本管理作业指引 版号：A/01 页码：第4页共14页 运营管理中心 产品管理中心 备注：（1）城市公司为ⅡI阶段成本目标编制的主责部门，包括成本管理部编制、各业务部门配合、成本 管理小组会审核、城市总经理审核和区域分管总审核等工作： （2）《I阶段成本目标》编制完成时间：公司0A首页发布成功获取土地或完成土地收购后2个工 作日内控股成本管理部编制完成，并提交至公司总经理发布： （3）《1I阶段成本目标》编制完成时间：城市公司成本管理小组会通过该议题的纪要为准，即要 求报建方案批复完成后3周内，对于方案未批复但总包已开始招标的项目，也应完成城市公司成本管理 小组会审议并通过后上传至成本管理平台开始审批流程，在总包合同发起会签时必须有第二阶段成本目 标，否则不能发起合同会签.
（4）本指引所示成本目标及限额指标凡涉及到价格均指成本目标中不含税成本及单方.
（5）事业部和专业公司参照执行.
2、指引概况 1）强化公司项目总成本控制，使各阶段成本目标在项目开发各环节置于可控范 围，以符合公司成本管理精细化的要求： 目的 2）指导项目开发成本控制，明确成本控制目标，降低经营风险.
适用范围 公司所属独资或合资项目的成本目标管理全过程.
1）成本目标：是公司基于市场状况，结合公司经营计划，根据预期售价和目标利 润进行预先确定的，经过努力所要实现的成本指标： 2）成本目标按四阶段进行编制、审核、审批及发布实施管理.
其中： “《I阶段成本目标》”指拿地完成后编制的成本目标： 定义 “《II阶段成本目标》”指方案报建完成后编制的成本目标.
指引主导部门 城市公司成本管理部/控股成本管理部 城市公司设计管理部、城市公司项目部、城市公司工程采购部（项目部）、城市公 司营销客服部、城市公司财务部、城市公司成本管理小组，控股成本管理部、控股 指引参与部门 运营管理中心、控股产品管理中心、控股成本管理委员会及其他相关部门 部门 指引中承担的职责
编号： 招商蛇口 项目目标成本管理作业指引 版号：A/01 页码：第5页共14页 1) 负责《I阶段成本目标》编制： 2) 《II阶段成本目标》审核，并协助城市公司报控股成本管理委员会审核及增量 控股成本管理部 报备，负责控股成本管理委员会后提出修改意见的落实和主导发文程序： 3) 对成本两个阶段的成本目标的监控、管理及考核工作.
1) 负责按《I阶段成本目标》控制项目成本和盈利指标： 城市公司成本管 ( 《1I阶段成本目标》编制工作，提请报控股成本管理委员会审议或报备： 理部 3) 1 负责完成各阶段成本目标权责手册规定审批流程.
城市公司成本管 理小组 负责审核II阶段的成本目标及成本增量的内容.
1) 负责落实《I阶段成本目标》和盈利指标： 2) 审核《II阶段成本目标》和《II阶段成本目标》增量： 城市总经理 负责全过程成本目标的管理和实施.
1) 负责审核《I阶段成本目标》、《II阶段成本目标》： 2) 负责审定《II阶段成本目标》调整： 区域分管总 3) 监督城市公司成本目标的实施.
1) 负责审核《I阶段成本目标》调整： 控股成本管理委 2） 负责审定《II阶段成本目标》： 员会 3) 负责调整《II阶段成本目标》： 4) 接受《1I阶段成本目标》增量调整的报备，并可对报备内容提出修改意见.
控股产品管理委 负责项目产品定位与概念规划方案的审议： 员会 2) 审议并确定超设计限额的指标值.
3） 按照要求提供相应的设计成果，并按照规范格式进行签收： 城市公司设计管 承担成本目标编制过程中的技术支持工作： 理部 5) 负责设计限额指标的落地.
1) 负责计算项目的土地费用、管理费用、营销费用、财务费用等及盈利分析并进 财务部 行控制： 城市公司财务部 ( 负责整盘项目税务筹划，为土地费用及各费用的分摊提供建议.
控股运营管理中 负责提供项目主要开发控制节点、提供公司标准开发进度模板.
