ENERGY FOUNDATION 中国节能 能源基金会 能源基金会资助项目 中国银行业金融机构气候友好型 表现试评价研究 (结题报告 －发布版) 中节能咨询有限公司 2022年3月 CECEP Consulting Co.，Ltd. March 2022
执行摘要 推动金融机构对应对气候变化的目标做出系统性响应，加强 政策引导和监管要求是关键.
同时，通过行业自律组织、独立第 三方机构和社会公众对银行气候友好型表现进行评价和监督也 是一种相当有效的方式.
本研究是《中国银行业金融机构气候友好型表现评价指标框 架研究》课题的延续，在对6家银行业金融机构（包括大型国有 银行、股份制银行和在华外资银行等）开展相应气候友好型表现 试评价的实践基础上，调整形成新的总体框架.
框架包括气候公 司治理、气候风险管理、气候投融资业务和碳足迹管理4项一级 指标和47项二级指标，具有较高的科学性和可操作性.
本研究同时挖掘并详细介绍了国外金融机构在相应评价指 标方面的良好实践和典型案例，为银行业金融机构开展相应气候 低碳转型提供相应有益借鉴和参考.
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ExecutiveSummary To strengthen policy guidance and regulatory requirements is a key to of climate change.Meanwhile it is quite an effective approach to evaluate and supervise the climate-friendly performance of banks through self- regulatory organizations within the industry independent third-party institutions and the public. This study is a continued work regarding the topic of "Research on the Framework of Evaluation Indicators for Climate-Friendly Performance of Chinese Banking Financial Institutions". A new overall framework is formed based on the practice of conducting corresponding evaluation on the climate-friendly performance of six banking financial institutions (including large state-owned banks joint-stock banks and foreign banks in China). The framework involves four primary indicators and 47 secondary indicators which are relatively scientific and feasible covering climate corporate governance climate risk management climate investment and financing operations and carbon footprint management. Furthermore this study explores and elaborates on the successful practice and typical cases of foreign financial institutions in the application of corresponding evaluation indicators which provide valuable references for banking financial institutions when realizing the corresponding low- carbon climate transformation. 3
目录 第一章气候友好型银行业金融机构试评价指标. 3 第二章中国银行业金融机构气候友好型表现试评价 第一节气候治理 6 第二节气候风险管理 第三节气候投融资业务 14 第四节运营碳足迹管理 第三章中国银行业金融机构气候友好型表现的诊断 分析和展望建议 21 第四章国际案例和实践 27 第五章结论与下一步工作 44
第一章气候友好型银行业金融机构试评价指标 2020年由能源基金会资助的《中国银行业金融机构气候友 好型表现评价指标框架研究》中，将气候友好型银行业金融机构 的评价指标分为目标战略治理、信息透明披露、气候风险管理、 气候金融创新和气候足迹管理五个基础性指标，银行气候投融资 优秀案例和公众形象两个补充性指标.
气候友好型银行业金融机构评价指标框架 指标 一级指标 二级指标 性质 目标战略治理 应对气候变化目标 应对气候变化战略 应对气候变化治理 信息透明披露 气候信息披露形式 气候信息披露内容 气候信息披露质量 基础性 气候风险管理 气候风险管理体系 指标 气候风险管理程序 气候风险管理能力 资产项目组合优化 气候金融创新 气候信贷表现 气候债券表现 特色金融创新 气候足迹管理 支持项目气候贡献核算 项目全生命周期碳足迹评估 自身运营碳排放管理 气候投融资优秀案例评选 在气候投融资、气候风险管理中的 补充性 优秀案例和良好实践 指标 银行气候表现的公众印象 在新闻媒体中有关银行在应对气候 变化方面的正面和负面报道
